Как добиться полного списания ипотеки и кредитов при гибели военнослужащего

С 1 декабря 2024 года механизм списания долгов погибших участников СВО разделился на два режима.
Если раньше закон гарантировал «обнуление» любых сумм, то теперь для новых контрактников действует финансовый потолок. Сложилась ситуация, когда две семьи, потерявшие кормильцев в одном бою, могут оказаться в принципиально разном финансовом положении: одни получат квартиру бесплатно, другие -унаследуют миллионные долги.
Разберем, как работает Федеральный закон № 377-ФЗ с учетом последних поправок (законы № 160-ФЗ и № 391-ФЗ), как работает лимит в 10 миллионов рублей и что делать наследникам, чтобы банк закрыл кредитное досье.

Два режима списания: «Безлимит» и «Потолок»
Базовый механизм заложен в ст. 2 Федерального закона от 07.10.2022 № 377-ФЗ.
Это императивная норма: в случае гибели военнослужащего, смерти от ран или признания его инвалидом I группы обязательства по кредитным договорам прекращаются. Это не страховая выплата и не добрая воля банка, а прекращение обязательства в силу закона. Долг, проценты и пени перестают существовать юридически.
Однако с принятием Федерального закона от 23.11.2024 № 391-ФЗ правила изменились. Теперь объем списания напрямую зависит от даты заключения контракта с Минобороны.

1. «Старый» режим (Контракт до 1 декабря 2024 года)
На эти правоотношения новые лимиты не распространяются. Действует принцип полного списания (ст. 2 Закона № 377-ФЗ).
Сумма: любая. Если у погибшего была ипотека на 50 млн рублей в Москве -она списывается полностью.
Тип кредита: потребительские, автокредиты, ипотека (в том числе гражданская), кредитные карты.
Созаемщики: если родители или супруга были созаемщиками, их обязательства также прекращаются полностью (норма введена Законом № 160-ФЗ, устранившим пробел, когда долги «вешали» на родителей).

2. «Новый» режим (Контракт с 1 декабря 2024 года)
Здесь вступает в силу ст. 2.1 Закона № 377-ФЗ. Государство ввело ограничение ответственности.
Сумма: списанию подлежат обязательства в объеме не более 10 миллионов рублей.
Последствия превышения: если долг составляет 12 млн рублей, то 10 млн списываются, а 2 млн переходят в наследственную массу. Наследникам придется либо выплачивать этот «хвост», либо инициировать банкротство наследственной массы, рискуя потерять залоговое жилье.
Лимит списания — 10 млн рублей
Судьба созаемщиков — освобождение в пределах 10 млн руб.
Просроченные долги — списываются при заключении контракта (для долгов на взыскании) + при гибели
Важный нюанс по «Военной ипотеке» (НИС). Кредиты участников накопительно-ипотечной системы регулируются отдельными нормами (ФЗ № 117). В случае гибели участника НИС обязательства погашает ФГКУ «Росвоенипотека» за счет государства. Здесь работает механизм полного погашения, а не списания убытков банком. Поэтому для участников НИС лимит в 10 млн рублей, как правило, не является угрозой -государство закрывает кредит целиком. Более того, накопления, не использованные для погашения, выплачиваются наследникам («Допы» и именные накопления).

Кто имеет право на списание
Закон четко очерчивает круг выгодоприобретателей. Банки проверяют родство с формализмом, доходящим до абсурда, поэтому важно понимать свой статус.
Члены семьи (для списания собственных кредитов)
Согласно ст. 1 Закона № 377-ФЗ, кредиты списываются не только у самого погибшего, но и у членов его семьи, если эти кредиты были взяты до возникновения обстоятельств гибели.
К членам семьи относятся:
Супруга (супруг). Только официальный брак на день смерти. Сожительство прав не дает.
Дети. Несовершеннолетние (до 18 лет), студенты-очники (до 23 лет) или инвалиды с детства.
Иждивенцы. Лица, находившиеся на полном содержании бойца. Этот факт почти всегда приходится устанавливать через суд.
Родители и усыновители. Изначально родители не входили в список лиц, чьи личные кредиты списываются. Но Закон № 160-ФЗ защитил их в статусе созаемщиков. Если мать выступала созаемщиком по ипотеке сына, после его гибели долг с нее списывается полностью (или в рамках лимита 10 млн для новых контрактов). Если же мать взяла кредит на себя для нужд сына, но сын в договоре не фигурировал -списать такой долг по 377-ФЗ невозможно, если не доказан факт иждивения.
Наследники второй очереди (братья, сестры)
Судебная практика 2024–2025 годов исходит из того, что обязательство прекращается в связи с личностью должника (ст. 418 ГК РФ). Если долг списан, его больше нет. Брат, вступающий в наследство, получает квартиру, очищенную от обременения. Однако свои личные кредиты брат списать не сможет, так как не является «членом семьи» в трактовке 377-ФЗ.

Алгоритм действий и налоговые последствия
Автоматического списания не происходит. Банковская система инертна и может начислять пени месяцами, пока не увидит документы. Действовать нужно быстро.
1. Сбор доказательной базы
Важный документ -медицинское заключение или справка о смерти, где четко прописана причинно-следственная связь: «смерть наступила при исполнении обязанностей военной службы» или «вследствие военной травмы».
Если в документах указано, что гибель наступила в результате алкогольного опьянения или суицида, банк откажет в списании на законных основаниях.
2. Уведомление кредитора
Наследники должны подать в банк (или нескольким кредиторам) письменное заявление со ссылкой на ст. 2 Закона № 377-ФЗ. К заявлению прикладываются нотариальные копии свидетельства о смерти и документы, подтверждающие участие в СВО. Банк обязан рассмотреть обращение, остановить начисление процентов и выдать справку о закрытии обязательств.
3. Снятие залога
Справка из банка- еще не чистая квартира. С закладной (или справкой о погашении) нужно обратиться в МФЦ для погашения регистрационной записи об ипотеке в ЕГРН. Только после этого недвижимость можно продавать или дарить.
Налоговый аспект
С точки зрения Налогового кодекса, прощение долга -это доход. Обычно он облагается НДФЛ (13%). Однако для участников СВО и их семей законодатель сделал исключение. Согласно п. 62.3 ст. 217 НК РФ, доходы в виде сумм прекращенных обязательств в связи с гибелью участника СВО освобождены от налогообложения. Декларацию подавать не нужно, налог платить тоже не нужно.

При возникновении споров с банком (например, отказ в списании «старой» ипотеки со ссылкой на новые лимиты) необходимо обращаться к Финансовому уполномоченному, а затем в суд. Верховный Суд РФ четко разъяснил: закон имеет обратную силу для улучшения положения граждан, и банки не вправе применять ограничения 2025 года к контрактам 2023 года.

Другие статьи о выплатах участникам СВО и членам их семей

---

Контакты